67 Konzernabschluss V. Anhang (Notes) Verbindlichkeiten gegenüber Kunden nach Fristen (Restlaufzeit) in TEUR 31.12.2021 31.12.2020 Täglich fällig 1.770.453 1.525.594 bis 3 Monate 18.645 35.383 über 3 Monate bis 1 Jahr 24.394 51.959 über 1 Jahr bis 5 Jahre 34.606 37.862 über 5 Jahre 97.147 86.434 Gesamt 1.945.245 1.737.232 Verbindlichkeiten gegenüber Kunden nach Geschäftsfeldern in TEUR 31.12.2021 31.12.2020 Großkunden 657.697 563.277 Retail und Wohnbau 1.195.967 1.078.709 Financial Markets 91.562 95.219 Sonstige 19 27 Gesamt 1.945.245 1.737.232 (38) Verbriefte Verbindlichkeiten Für Verbriefte Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 1.795.615 (2020: TEUR 2.003.056), deren Zinsrisiken mittels Zinsswap abgesichert wurden, wurde die Fair Value-Option in Anspruch genommen, da es ansonsten zu Inkongruenzen bei der Bewertung und dem Ansatz gegenüber dem Sicherungsgeschäft kommen würde (accounting mismatch). Für Verbriefte Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 921.104 (2020: TEUR 957.323) wird Hedge Accounting angewendet. Die restlichen Verbrieften Verbindlichkeiten werden zu fortgeführten Anschaffungskosten bilanziert. Verbriefte Verbindlichkeiten nach Geschäftsarten in TEUR 31.12.2021 31.12.2020 Pfandbriefe 2.331.580 2.196.356 Kommunalbriefe 479.942 484.207 Anleihen 1.431.321 1.476.896 Gesamt 4.242.843 4.157.459 Verbriefte Verbindlichkeiten nach Fristen (Restlaufzeit) in TEUR 31.12.2021 31.12.2020 Täglich fällig *) 40.045 40.296 bis 3 Monate 91.108 128.735 über 3 Monate bis 1 Jahr 123.396 146.115 über 1 Jahr bis 5 Jahre 1.585.537 1.416.805 über 5 Jahre 2.402.757 2.425.508 Gesamt 4.242.843 4.157.459 *) Im Wesentlichen handelt es sich um Zinsabgrenzungen. (39) Handelspassiva Negative Marktwerte aus derivativen Finanzinstrumenten in TEUR 31.12.2021 31.12.2020 Zinssatzgeschäfte 72.892 104.421 hievon Hedge Accounting Wechselkursgeschäfte 7.822 7.176 hievon Hedge Accounting 7.822 7.176 Gesamt 80.714 111.597 (40) Rückstellungen in TEUR 31.12.2021 31.12.2020 Rückstellungen für Sozialkapital 17.289 19.644 Sonstige Rückstellungen 19.381 17.741 Gesamt 36.670 37.385 Entwicklung des Sozialkapitals in TEUR Pensionsrückstellungen Abfertigungsrückstellungen Jubiläumsgeldrückstellungen Rückstellungen Sozialkapital Rückstellungen (= DBO) 1.1.2021 9.245 9.022 1.378 19.644 Laufender Dienstzeitaufwand 59 309 94 462 Zinsaufwand 68 67 11 145 Gewinn/Verlust aus Anlass der Beendigung des Arbeitsverhältnisses –217 –217 Gewinn/Verlust wegen Abgeltung 4 Versicherungsmath. Gewinne/Verluste –1.427 –178 –71 –1.676 aus demografischen Annahmen –4 –8 –12 aus finanziellen Annahmen 125 –176 –36 –88 aus erfahrungsbedingter Berichtigung –1.551 2 –27 –1.576 Zahlungen –414 –512 –24 –950 Abgeltungszahlungen –123 –123 Sozialkapital (= DBO) 31.12.2021 7.411 8.489 1.388 17.289 in TEUR Pensionsrückstellungen Abfertigungsrückstellungen Jubiläumsgeldrückstellungen Rückstellungen Sozialkapital Rückstellungen (= DBO) 1.1.2020 9.149 9.543 1.315 20.007 Laufender Dienstzeitaufwand 63 332 89 484 Zinsaufwand 112 117 17 245 Gewinn/Verlust aus Anlass der Beendigung des Arbeitsverhältnisses –42 –42 Versicherungsmath. Gewinne/Verluste 336 –109 9 236 aus demografischen Annahmen –52 –14 –66 aus finanziellen Annahmen 489 12 13 514 aus erfahrungsbedingter Berichtigung –154 –69 10 –212 Zahlungen –415 –819 –52 –1.286 Sozialkapital (= DBO) 31.12.2020 9.245 9.022 1.378 19.644 Am 31. Dezember 2021 lag die gewichtete durchschnittliche Laufzeit der leistungsorientierten Verpflichtungen für Abfertigungen bei 8,15 Jahre (2020: 8,68 Jahre), für Jubiläumsgelder bei 10,4 Jahre (2020: 11,1 Jahre) und für Pensionen bei 12,25 Jahre (2020: 13,4 Jahre).
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